強制性公積金計劃（MPF）是一項退休保障計劃，除了部分豁免人群之外，其餘所有人都需要購買強積金。
一般情況下，購買強積金的人需要年滿65歲先可以提取賬戶內資金，不過在新冠肺炎疫情影響下，因為失業、收入下降等原因造成部分人群經濟壓力大增，所以亦有人希望可以通過提前取回MPF計劃中的資金來緩解經濟壓力。咁到底咩人需要購買強積金？提前提取賬戶資金又有咩條件？下面本文將為你介紹強積金涵蓋範圍、提取方法、提前提取條件&FAQ。
強積金計劃3大涵蓋範圍
香港醫療水準越來越高，市民平均壽命超過好多其他地區。為了本港就業人員退休生活可以過得更舒適，針對18歲至65歲就業人士，政府推出一項退休強制性計劃，任何符合年齡條件的人都需要購買強積金。
強積金是針對雇傭為基本的保障計劃，雇主和雇員各自支付月供款，月供款最低供款為薪資的5%。如果雇員收入低於$7,100，只需要雇主支付5%的供款。根據《強制性公積金計劃條例》，凡是18歲至65歲就業人士，除獲豁免人外，自雇人士、普通在職雇員、臨時雇員都需要參加這項計劃。
1.自雇人士
自雇人士是指自己為別人提供服務，或者通過貨品進行買賣來賺取收益，而不是受雇於其他公司。如果自僱人士在規定年齡範圍內，也必須參加強積金計劃，月供款自行支付。
2.普通在職雇員
除了規定年齡範圍外的雇員是獲豁免人士外，其他普通在職雇員，無論從事咩行業，如果上班工作連續60日或以上的就要參加強積金計劃。
3.臨時雇員
無論你受雇期是幾耐，只要你是從事服務行業、或者飲食行業的臨時雇員，而且在年齡規定範圍內，雇主都需要幫你參加強積金計劃。
3種強積金提取方法
購買強積金之後，如果符合提取條件，你可以根據自己需要申請提取資金。無論你是以哪種方法申請，都要仔細考慮款項運用。除了你的日常消費外，你可以將這筆資金用於存款，或者根據自己可以承擔的風險進行投資，規劃出更周全的退休計劃。
1.一次性提取強積金
如果你的生活經濟壓力較大，而且沒有其他收入來源，可以選擇一次性提取強積金。
2.分期提取強積金
如果你選擇分期提取強積金，你需要注意一年內提取的次數。你可以根據自己需求確定每次提取金額，一年內提取的次數最好不要超過4次，否則幫你管理的MPF受託人會收取額外的費用。你可以向你的受託人諮詢有關提取MPF的費用和申請資料等相關問題。
3.選擇暫時不提取強積金
你除了強積金外，還有別的儲蓄計劃或者收入來源，你可以選擇暫時不提取MPF，把這筆資金投資到其他項目。如果你投資的項目會受市場波動影響，那麼你應該定期作出相應調整和管理。如果你是請受託人協助管理賬戶金額，那麼收取的費用將會按MPF總額來決定。
強積金提取步驟
- 登錄積金局官方網站下載或向受託人索取申請累算權益表，然後按要求填好
- 將表格和身份證明材料一同交給受託人
- 受託人收到申請文件後會在30日內支付強積金賬戶內的累算權益
6種可以提前提取強積金的情況
1.年滿60歲選擇提前退休
當你年滿60歲，之後再無工作計劃，在做出法定聲明不會再次建立僱傭關係後，即可申請提取強積金。如果提早取回強積金後你選擇再次工作，那麼你需要重新參與MPF計劃。
所需證明材料
- 身份證明
- 申索累算權益表
- 法定聲明表
2.永久離開香港
如果你計劃離開香港移居海外，並且獲得當地居住證明，亦可申請提前提取強積金。
所需證明材料
- 身份證明
- 申索累算權益表
- 法定聲明表
- 獲准在香港以外居住證明文件
3.完全喪失行為能力
因意外完全喪失行為能力的人，提交醫學證明後可申請提前提取強積金。
所需證明材料
- 身份證明
- 申索累算權益表
- 永久不適合執行特定種類工作證明
4.處於重症晚期
身患重症晚期病人，預計壽命不足12個月或以下時，可以提前提取強積金。
所需證明材料
- 身份證明
- 申索累算權益表
- 身患重症晚期醫學證明
5.小額結餘
僅剩1個結餘強積金計劃，並且賬戶內結餘資金低於HK$ 5,000時，你可以在距最後一個供款日12個月或以上時申請提前提取強積金，但亦要做出未來無自僱或受僱計劃聲明。
所需證明材料
- 身份證明
- 申索累算權益表
- 法定聲明表
6.購買者死亡
如果購買強積金者死亡，其賬戶內資金將作為遺產的一部分，其遺產代理人可以申請提取資金。
所需證明材料
- 遺產代理人身份證明
- 申索累算權益表
- 遺產管理書或遺囑認證書
根據以上6種情況可知，失業並不在提前領取強積金特殊情況之列，但如果確有經濟困難，你亦可以通過申請“失業綜援”來獲得生活補助，但千萬不要尋求中介幫助，通過提供虛假材料申請強積金提前提取，這會令你觸犯發假誓罪而被罰款甚至監禁。
強積金FQA
有些剛出社會打工的就業人員對強積金不是很瞭解，以為它只是等到退休才可以領取，因此對它的規劃不是特別重視。其實你越早管理MPF，在復利率的效應下，對收益的增進越明顯，所以你應該認真對待它，我們再一起來瞭解下關於強積金仲有哪些常見問題？
Q1:強積金重要嗎？
強積金妥善管理，在你退休時可以得到很好的收益。按照現在通貨膨脹的增長速度來看，如果你對MPF不夠重視，退休後你的經濟壓力可能會比妥善管理強積金的人群大，所以你需要有更好的投資和儲蓄計劃。以下將為你分析一下MPF收益狀況（數據僅供參考）：
| ID | 強積金回報率 | 退休後收本金和利息 |
| 1 | 4.4%（平均回報） | $400萬 |
| 2 | 8%（高回報） | $980萬 |
| 3 | 2%（低回報） | $250萬 |
Q2:強積金限制供款金額嗎？可以自願供款嗎？
MPF計劃條例有規定強制性供款，每月按薪金的5%供款，但也可以根據自身需求選擇供款金額。如果你每個月再從薪金中抽取1%用作額外供款，退休後對你的資產收益有很大增值效果。你可以向管理受託人諮詢有關強積金計算方法，看如何讓你退休後資產呈增長狀態。
Q3:如果需要轉工，應該點樣管理強積金賬戶？
一般剛出來工作的年輕人轉工比較頻繁，但辭職時也不要忘記處理強積金賬戶。如果你無特別要求，舊公司會把MPF累計權益轉入個人戶口，這樣你在每一間公司工作後就會有一個個人戶口。你可以同時管理多個戶口分散投資，減少投資風險。如果你想整合成一個MPF戶口，就需要填整合個人賬戶申請表，讓你的受託人協助辦理。
Q4:強積金投資組合如何？點樣揀組合？
你想更深入瞭解強積金投資，可以對積金局平臺收費、投資風險進行細緻分析，也可以找專業人士給相關意見，揀適合你經濟能力的組合投資方式。
Q5:如何查詢強積金賬戶結餘？
你可以通過下載“積金局個人賬戶電子查詢”應用程式，然後通過網上申請或現場辦理兩種方式啟動服務。
- 網上提交申請：需提供香港身份證、3個月內發出的住址證明副本
- 現場辦理：攜帶香港身份證前往積金局辦事處按流程辦理啟動服務
總結
強積金是保障市民退休後生活的計劃，你需要提前對這筆資金做好規劃，認真管理好自己的MPF賬戶，也可以支付相應手續費用委託受託人協助管理。
如果你想提取MPF賬戶內的資金，只要滿足以上提到的年滿65歲、永久性離港等申請條件，即可辦理強積金提取，建議你選擇提前提取前要充分考慮自身目前經濟狀況後再作決定，同時要避免相信部分中介所謂可以幫助提前提取強積金的宣傳內容，否則可能會因為觸犯法律而墮入法網。